La Justicia dejó firme el procesamiento de Chiqui Tapia en la causa por presunta evasión fiscal
La Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico confirmó los procesamientos del presidente de la AFA, Claudio "Chiqui" Tapia, del tesorero Pablo Toviggino y de la propia Asociación del Fútbol Argentino en una causa que investiga una presunta evasión fiscal y la retención indebida de aportes correspondientes al sistema de seguridad social.
La investigación, impulsada a partir de una denuncia de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), apunta a una presunta maniobra que supera los 19.000 millones de pesos. Con la decisión del tribunal de alzada, el expediente quedó a un paso de ser elevado a juicio oral.
Los jueces Roberto Hornos y Carolina Robiglio ratificaron los procesamientos dictados en primera instancia. La resolución representa un nuevo avance en la causa que analiza presuntas irregularidades tributarias vinculadas con la conducción de la AFA.
La investigación sostiene que la entidad no habría transferido dentro de los plazos legales los impuestos retenidos sobre los salarios de sus empleados ni los aportes correspondientes al sistema de seguridad social.
En primera instancia, el juez Diego Amarante consideró que la AFA habría incurrido en el delito de apropiación indebida de tributos agravado en 34 oportunidades y en apropiación indebida de recursos de la seguridad social agravado en otras 17.
En el caso de Pablo Toviggino, la Cámara confirmó el procesamiento, el embargo y la prohibición de salida del país. Respecto de Claudio "Chiqui" Tapia y de la AFA, los camaristas declararon desiertas las apelaciones al no haberse cumplido con los plazos procesales para solicitar la postergación de la audiencia, por lo que los procesamientos quedaron firmes.
Actualmente, Tapia permanece en Estados Unidos, donde encabeza la delegación argentina en el Mundial, con autorización judicial para viajar, mientras que Toviggino continúa en el país. El fallo no modifica, por el momento, la situación procesal de ninguno de los dos.
En la misma resolución, la Cámara revocó por considerarlos prematuros los procesamientos de Cristian Malaspina, Víctor Blanco y Gustavo Lorenzo, y ordenó profundizar la investigación respecto de esos dirigentes.
Durante la etapa de instrucción, una empleada del área contable de la AFA declaró que las decisiones financieras eran adoptadas por Pablo Toviggino mediante una "orden verbal". Según su testimonio, el tesorero era quien tenía a su cargo las decisiones financieras y contables de la entidad.
Por su parte, la AFA sostuvo que gran parte de la deuda fue cancelada y argumentó que los pagos se realizaron antes del vencimiento de las obligaciones, por lo que consideró que la interpretación de ARCA contradice la normativa vigente. Sin embargo, la Justicia sostiene que el delito se configura desde el momento en que vence el plazo legal para transferir los fondos retenidos.